الرقابة الإشرافية وتأثيرها على مراقب الامتثال المصرفي “دراسة تطبيقية في عينة من المصارف العراقية”
نور جمعه فالح العابدي، أ.م. د جنان مهدي الدهان
المجلة العراقية للعلوم الادارية
2022, المجلد 18, العدد 72, الصفحات 162-186
الخلاصة
تمثل الرقابة الإشرافية من أهم وظائف البنك المركزي العراقي. التي يهدف عن طريقها إلى إيجاد جهاز مصرفي قوي وسليم، وتَمارس هذه الرقابة على المصارف من قبل. فرق تفتيشية للتأكد من مدى امتثالها للقوانين والأنظمة وللأوامر والتعليمات المصرفية وسلامة مراكزها المالية وسمعتها المصرفية. وهدفت هذه الدراسة إلى بيان مفهوم الرقابة الإشرافية، ومراقب الامتثال ومدى تأثير الرقابة الإشرافية على مراقب الامتثال وماهي المسؤوليات والواجبات التي تقع على كل من فرق لجان الرقابة الإشرافية وموظفي مراقب الامتثال ، وبعد استعراض مختلف الجوانب النظرية المتعلقة بالرقابة الإشراقية ومراقب الامتثال، عمل البحث في الجانب العملي على أعداد استبانة تتكون من مجموعة من أسئلة تناسب الفرضية التي وضعتها الباحثة، وقد شملت عينة البحث قسم الرقابة والتفتيش في المديرية العامة لمراقبة الصيرفة والائتمان التابعة للبنك المركزي العراقي، ومصرف الرافدين، ومصرف التنمية الدولي ، ومصرف الخليج التجاري . وتوصل البحث إلى نتائج تشير إلى أنَّ الرقابة المصرفية السليمة تعدُّ شرطا أساسيا لاستمرارية نشاط المصارف وأنها تتكون من مزيج من الرقابة المكتبية والرقابة التعاونية والرقابة الميدانية (لتفتيش) حيث يمارس البنك المركزي العراقي وظيفة الرقابة الإشرافية على أداء المصارف لمعرفة مدى امتثالها للتشريعات المصرفية، وكذلك وجود ضعف في بَعدي (الكفاءة والخبرة، مراجعة مستوى إدراك أبعاد الامتثال) حيث لوحظ عدم حضور اغلب مراقبي الامتثال. للدورات التدريبية التي يقيمها البنك المركزي العراقي، مما يؤثر. سلبا في مستوى تأهيلهم لأداء وظيفة مراقب الامتثال، ولا توجد ضوابط أو إجراءات. تكفل إلزامية حضورهم في تلك الدورات. وانتهى البحث إلى توصيات أهمها، على البنك المركزي العراقي الاهتمام بتطوير إمكانات موظفي قسم مراقبة الامتثال عن طريق إدخال مراقب الامتثال وموظفيه في دوارات تطويرية وتدريبية تخصصية لزيادة الكفاءة والخبرة والإدراك وزج مراقبي الامتثال بدورات تدريبية خارج العراق لتعميق خبراتهم والاستفادة من تجارب المصارف في الدول الأخر
