تحليل العلاقة بين ادارة المخاطرة المصرفية والاداء المالي المصرفي
(دراسة تحليلية لعينة من المصارف المدرجة في سوق العراق للاوراق المالية)
رسالة مقدمة
إلى مجلس كلیة الإدارة والاقتصاد – جامعة كربلاء
وھي جزء من متطلبات نیل درجة ماجستیر في علوم المالية المصرفية
من قبل
رسل صالح مهدي الخفاجي
بـإشراف
الاستاذ المساعد الدكتور
علي احمد فارس
المستخلص
لقد تعاظمت المخاطر المصرفية وتغيرت طبيعتها في ظل تطورات التحرر المالي ومستحدثات العمل المصرفي وتنامي استعمال أدوات مالية جديدة ساعد على ان تخلق التقدم التكنولوجي في الصناعات المصرفية فكان الاهتمام بعملية إدارة المخاطر المصرفية وتطويرها من أهم السبل لتعظيم عوائد البنوك وتجنب حدوث الأزمات المالية لذلك تختار المصارف بشكل كبير اعتماد مقاييس الربحية مع المخاطرة اما بلنسبة الى مشكلة الدراسة تم صياغته بسؤال هو كيفية تحليل العلاقة (الارتباط والتاثير) بين ادارة مخاطرة المصرفية مع الاداء المالي المصرفي وقد تم استخدام الطرق الاحصائية الحديثة والمالية والتي تضمنت مؤشرات المخاطر المصرفية والاداء المالي وتم اختيار العينة من 10 مصرف للمدة الممتدة 2015-2004 وهي مدة الدراسة المطبقة وكانت اهم الاستنتاجات:
” هناك ثلاثة مؤشرات فقط من مؤشرات جميع المخاطر المصرفية ظهرت بقوة تفسيرية في مؤشرات الاداء المالي الثلاث للمصارف عينة الدراسة وهي مؤشر واحد لمخاطرة السيولة ومؤشري مخاطرة راس المال ، في حين ظهر مؤشر واحد للمخاطرة الائتمانية كقوة تفسيرية في مؤشرين للأداء هما ROA , ROE ولم يظهر في مؤشر ROD .اما بنسبة الى توصيات التاكد على بعض المؤشرات التي اظهرت اثرا واسعا وكبيرا في اداء المصرف وربحيته مثل نسبة النقد الى الودائع ونسبة القروض مجموع القروض الكلية وهي النسب التي تبين امكانية استخدام الودائع بطريقة مثلى للحد من المخاطر المتنوعة التي يتعرض لها المصرف وذلك من خلال ادارة مخاطرة شاملة للمصرف نستفيد من تنوع البيانات والمعلومات الداخلية والخارجية للمصرف وبناء رؤية موحدة حول كيفية تحديد هذه النسب بطريقة تحد من تعرض المصرف للمخاطرة المحتملة
