ناقشت دراسة في كلية الإدارة والاقتصاد بجامعة كربلاء “اثر وسائل الدفع الالكتروني في الحد من عمليات غسل الأموال (دراسة تحليلية في عينة من المصارف العراقية في محافظة كربلاء المقدسة )بحث مقدم الى مجلس كلية الإدارة والاقتصاد / جامعة كربلاء وهو جزء من متطلبات نيل شهادة الدبلوم العالي في إدارة المصارف” للطالبة «رقية سمير عمران »
يهدف البحث إلى التعرف على وسائل الدفع الالكتروني واهميتها و توضيح جريمة غسل الأموال وانواعها من الناحية القانونية والإدارية بالإضافة إلى تحليل العلاقة بين استخدام الدفع الإلكتروني وتقليل عدد الجرائم الناجمة عن عمليات غسل الأموال
توصل البحث إلى ان الدفع الالكتروني يساهم في الحد من عمليات التهرب الضريبي وغسل الأموال من خلال توفير سجلات رقمية دقيقة يمكن تتبعها ومراجعتها وتناولت الاستنتاجات ظاهرة الدفع الالكتروني من عدة جوانب ( اقتصادية ، مصرفية ، تكنلوجية)
أوصت الدراسة الى تعزيز اليات الرقابة والاشراف لمنع استغلال الدفع الالكتروني في غسل الأموال او تمويل الأنشطة غير القانونية
تألفت اللجنة من
أ.م.د امير علي خليل رئيساً
أ.م.د حوراء ثامر مهدي عضواً
أ.م.د نور صلاح عبد النبي عضواً ومشرفاً
