أثـر هيكل رأس المال والمخاطـر المصرفية في ربحية المصـارف

دراسة تطبيقية لعينة من المصارف العراقية الخاصة المدرجة في سوق العراق
للأوراق المالية للمدة (2010 –2021)

رسالة مقدمة

إلى مجلس كلیة الإدارة والإقتصاد في جامعة كربلاء

وهي جزء من متطلبات نیل درجة الماجستیر في العلوم المالية والمصرفية

تقدم بها الطالب

علي عبدالكريم داغر

بـإشراف

الاستـاذ المساعـد الدكتور

 حامد محسن جداح

المستخلص

      تهدف الدراسة إلى تسليط الضوء لتكوين صورة أفضل لهيكل رأس المال وإرتباطه بأداء المصارف في الإقتصادات النامية مثل العراق. وتعد هذه الدراسة فريدةً من نوعها عن طريق تحديد الهيكل الأمثل للمصارف العراقية والوصول إلى دليلاً علمياً بشأْن قياس العلاقة بين هيكل رأس المال والمخاطر المصرفية وأثرها على الربحية في المصارف التجارية ، أي إستكشاف تأثير رأس المال المقاس بنسبة التمويل طويل الاجل على ربحية المصارف التجارية التي يتم قياسها بمعدل العائد على الموجودات ومعدل العائد على حقوق الملكية ، وتم تطبيق الدراسة على عينة من عشرة مصارف عراقية مدرجةً في سوق العراق للأوراق المالية للمدة من (2010-2021) إنطبقت عليها شروط إختيارعينة الدراسة.وتم إستخدام ثلاثة نماذج لتحليل العلاقة بين متغيرات الدراسة، حيث يهدف النموذج الأول إلى قياس أثرهيكل رأس المال في المخاطر المصرفية ، ويهدف النموذج الثاني إلى قياس أثر هيكل رأس المال في الربحية ، أما النموذج الثالث يهدف إلى قياس أثر المخاطر المصرفية في ربحية المصارف. وأشارت نتائج الدراسة إلى وجود علاقة إرتباط سالبة ذات دلالة إحصائية بين هيكل رأس المال والربحية المصرفية كذلك وجود علاقة إرتباط موجبة ذات دلالة إحصائية بين الربحية المصرفية والمخاطر المصرفية كذلك أظهرت النتائج بوجود علاقة سالبة ذات دلالة إحصائية للمخاطر المصرفية في الربحية ، و أثبتت النتائج بوجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين هيكل راس المال والمخاطر المصرفية.

    وفي ضوء النتائج أوصت الدراسة بضرورة إلزام المصارف الإحتفاظ بنسبة كفاية رأس المال وتبني الأساليب والتقنيات الحديثة لمواكبة التطورات وتعزيز المركز التنافسي.

الكلمات المفتاحية: هيكل رأس المال ، المخاطر المصرفية ، الربحية المصرفية